出納工作內容及職責有哪些 ? 　　東莞仁和會計小編認為出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至*的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的起碼條件。 ? 　　一、 出納崗位： 崗位職責 　　1、管理公司各銀行帳戶，負責開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業(yè)務接洽。 　　2、負責銀行結算業(yè)務，按時準確核對各類銀行帳務，及時清算未達帳項。 　　3、按規(guī)定購買、保管和存放支票、現(xiàn)金、票據(jù)，及時盤點登記，確保帳實、帳證相符。 　　4、及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開出空頭支票。 　　5、負責各項按相關規(guī)定審核批準的現(xiàn)金費用報銷。要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反*規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。 　　6、負責發(fā)放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。 　　7、及時核對現(xiàn)金及銀行日記帳，確保帳實相符。 　　8、控制庫存現(xiàn)金限額，做好庫存現(xiàn)金及各種有價票券、有關印章、發(fā)票收據(jù)的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬無一失。 ? 　　二、工作內容： 　　1、收取各業(yè)務員上繳的現(xiàn)金銷售款： 　　1)、收取現(xiàn)金，做好當面清點手續(xù)，注意是否有假幣。 　　2)、逐筆清點。對照相關原始單據(jù)，如送貨單，核對現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問題及時與當事人核實。 　　3)、確認款項、單據(jù)總額清點無誤。開具收據(jù)，連同原始單據(jù)送交核算員進行帳務處理。 　　2、辦理各類付款業(yè)務： 　　1)、接到手續(xù)完備的單據(jù)，以現(xiàn)金或銀行轉帳方式付款。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。 　　2)、辦理網銀轉賬付款業(yè)務時，應及時與收款方聯(lián)系，確認款項收訖。 　　3)、辦理有關收款業(yè)務。填寫收款憑據(jù)，清點現(xiàn)金或其他形式的收款票據(jù)，及時辦理相應的銀行進帳業(yè)務。 　　4)、及時核對現(xiàn)金及銀行存款日記帳，同時清點庫存現(xiàn)金，確保帳實相符，并隨時接受財務經理的檢查。 　　5)、每周編制資金日報表，報總經理及運行總監(jiān)，對于已支付未劃帳的項目需特別注明。 　　6)、做好月末結帳對帳工作，每月30日之前，編制出現(xiàn)金及各銀行的明細表，核對銀行對賬，查明差額或未達帳形成原因，跟蹤解決。 　　7)、做好發(fā)票的申購、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。 　　8)、完成財務經理交辦的其他工作。 　　以上是東莞仁和會計的小編為大家整理的出納工作內容及職責有哪些的學習內容。 ?