會計這個職業(yè)是比較受歡迎的職業(yè)，會計有很多個小種類，今天要說的是增值稅納稅申報表 ，對于這個職業(yè)不是很了解的可以看一下增值稅納稅申報表如何填寫？最全報表填寫說明，附案例+報表模板！，增值稅納稅申報表收入大于利潤表收入要怎么調整，小白說：看完增值稅納稅申報表的填寫方法及說明，原來是這么簡單，小規(guī)模納稅人增值稅申報，從7月1日起，這是*的申報方式，新手不會填寫納稅申報表？詳細填寫方法+納稅申報模板，求助 國稅完稅證明是什么 是增值稅納稅申報表嗎？??。

1.增值稅納稅申報表如何填寫？最全報表填寫說明，附案例+報表模板！

2021年10月份納稅申報日期到24號結束，請廣大納稅人合理安排時間，及時辦理納稅申報事項喲～今天，小編和大家分享增值稅納稅申報表及其附列資料，一般納稅人和小規(guī)模納稅人都有，還附有填寫說明，可以統(tǒng)統(tǒng)免費分享給大家，幫助大家盡快搞定增值稅納稅申報表的填寫?。ㄎ哪┛擅赓M領取全套資料及視頻教程學習權限哦）首先，我們來了解一下2021版增值稅申報表 ：接下來，我們一起來學習小規(guī)模增值稅報表差額申報填寫：注意：如開具既有不是差額的發(fā)票，又有差額的發(fā)票，附列資料一中填寫的含稅收入要包含不是差額的銷售額。增值稅小規(guī)模申報表填寫情況分兩種：下面，我們通過一個案例詳細和大家講解：某小規(guī)模納稅人2021年第二季度提供勞務派遣服務，取得銷售含稅收入31.5萬元，開具普通發(fā)票。代用工單位支付給勞務派遣員工的工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金共計21萬元，并根據(jù)增值稅管理規(guī)定取得合法差額扣除憑證，適用征收率5%。案例分析該納稅人本期允許差額扣除額=21萬元；差額后含稅銷售額=31.5-21=10.5萬元；本期增值稅應納稅額=[10.5/(1+5%)]*5%=0.5萬元。申報表填寫具體填列方法如下：(一)《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人使用)附表一》填寫：(二) 《增值稅小規(guī)模納稅申報表》：下面，我們來看增值稅納稅申報表主表(一般納稅人適用)《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》各列填寫說明：增值稅納稅申報表附列資料(一)(本期銷售情況明細)各列填寫說明：……篇幅有限，想要學習完整增值稅申報表填寫的知識的小伙伴，關注微信公眾號：輕松會計學習，公眾號對話框回復：申報，即可！

2.增值稅納稅申報表收入大于利潤表收入要怎么調整

首先提問有點小問題，不知道你提的利潤表銷售收入是否含營業(yè)外收入，這里回答假設你是不含的。如果不含銷售收入規(guī)范講在利潤表指營業(yè)收入。1.一般而言，增值稅申報表銷售收入與利潤表營業(yè)收入在大中型企業(yè)中不相同是非常常見的現(xiàn)象，而且往往會前者大于后者。因為增值稅申報表的銷售額確認依據(jù)是增值稅的納稅義務發(fā)生時間，而利潤表營業(yè)收入的確認是按企業(yè)會計核算收入準則規(guī)定確認的，收入確認以控制權的轉移是否為判斷標準，這是兩者存在差異的根本原因。比如，只要你開具了增值稅發(fā)票（不征稅發(fā)票除外） 即使貨物的控制權沒有發(fā)生轉移，也要確認納稅義務，也就要申報銷售額。比如你處置固定資產，即使是營業(yè)外支出，但你收取的處置價款就要確認銷售額。2.小型商貿企業(yè)、服務企業(yè)一般情況下兩者大多數(shù)情況下是相等的。因為這類企業(yè)一般除了主業(yè)不會有多少其他特殊收入，也一般不會提前開票。3.無論是什么類型企業(yè)，如果兩者數(shù)量差額過大 ，一定要查明原因 。分析原因是否合法，如果存在問題應及時更正，避免帶來稅收風險。

3.小白說：看完增值稅納稅申報表的填寫方法及說明，原來是這么簡單

全面營改增后，所有行業(yè)都納入增值稅征收范圍，所以，只要你是一個會計，只要你從事了企業(yè)報稅工作，那你不可避免的要接觸增值稅。而會計人員最頭疼的就是一般納稅人和小規(guī)模納稅人納稅申報表！其實增值稅申報就是把你企業(yè)當期的增值稅相關情況以填寫申報表的形式報送給稅務局。那申報的關鍵點就落到了哪里？會計得算出數(shù)據(jù)填寫出來，那你怎么填寫申報表呢？什么數(shù)據(jù)填寫到那個位置呢？今天妮妮給大家整理了增值稅納稅申報的填寫方式及填寫說明，收藏干貨，幫助大家盡快搞定它！學會也快快分享給您身邊的朋友吧。增值稅納稅申報表......篇幅有限，想要領取增值稅納稅申報的朋友，看下方領取方式免費獲??！獲取方式評論：學習點擊妮妮頭像，私信資料即可免費獲??！

4.小規(guī)模納稅人增值稅申報，從7月1日起，這是*的申報方式

2021年小規(guī)模有兩個重大政策。*、減按1%繼續(xù)執(zhí)行第二、免稅銷售額標準提高，從月度10萬（季度30萬）提高到月度15萬（季度45萬）實踐中，我們小規(guī)模納稅人基本上都是按季度申報，而新的免稅標準是從2021年4月1日開始，所以7月征收期是我們按照新政策的*次申報。借此，老表哥把小規(guī)模納稅人主要的申報情況做一個匯總梳理，希望對大家申報有所助益，如果有涉及不到的情況，可以留言交流。目錄：*部分、季度銷售額未超45萬且未開具增值稅專用發(fā)票。第二部分、季度銷售額未超45萬但有開具增值稅專用發(fā)票。第三部分：季度銷售額超過45萬。*部分、季度銷售額未超45萬且未開具增值稅專用發(fā)票1、季度銷售額未超45萬，且未開具專票，開具1%增值稅普通發(fā)票（或者說未開具發(fā)票）。A公司為小規(guī)模納稅人，選擇1個季度為納稅期限。2021年2季度銷售貨物自行開具增值稅普通發(fā)票價稅合計40.4萬元（或者說未開具發(fā)票）。申報表填寫如下：提示：這里我們會發(fā)現(xiàn)票面稅額和申報表17欄自動生成的免稅額有差異，這個差異不用理會。這里是自動按照3%生成的免稅額，發(fā)票是1%的稅額，做賬直接按1%，和申報表的差異不用管。2、季度銷售額未超45萬，且未開具專票，開具1%增值稅普通發(fā)票，同時還有其他免稅業(yè)務（比如銷售自產農產品免稅），開具了免稅增值稅普通發(fā)票。B公司為小規(guī)模納稅人，選擇1個季度為納稅期限。2021年2季度銷售貨物自行開具增值稅普通發(fā)票價稅合計20.2萬元，公司免稅業(yè)務銷售額20萬，開具免稅發(fā)票20萬。銷售額未超45萬，這種可直接按照小微企業(yè)申報即可，這樣有個好處就是可以避免多填寫一張減免稅明細表。 提示：這里我們會發(fā)現(xiàn)票面稅額和申報表17欄自動生成的免稅額有差異，這個差異不用理會。這里是自動按照3%生成的免稅額，發(fā)票是1%的稅額，做賬直接按1%，和申報表的差異不用管。3、個體戶季度銷售額未超45萬，且未開具專票，開具1%增值稅普通發(fā)票。C公司為個體戶小規(guī)模納稅人，選擇1個季度為納稅期限。2021年2季度銷售貨物自行開具增值稅普通發(fā)票價稅合計40.4萬元。申報表填寫如下：注意：個體戶申報需要填寫未達起征點欄次，這個依據(jù)是小規(guī)模納稅增值稅申報表填寫說明。4、如果你屬于差額納稅的小規(guī)模納稅人，如提供旅游服務、勞務派遣服務等，只要差額扣除以后的季度銷售額不超過45萬元，仍然可以享受小微免稅優(yōu)惠。（前提也是不開具增值稅專用發(fā)票）D公司為增值稅小規(guī)模納稅人，提供旅游服務，選擇1個季度為納稅期限。2021年2季度提供旅游服務取得含稅收入50.40萬元，其中按政策規(guī)定可扣除金額10萬元，開具增值稅普通發(fā)票。差額扣除后的銷售額為10萬，小于45萬，依舊享受小微企業(yè)免稅政策。這個時候就需要多填寫一張申報表，附列資料這張申報表。注：《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》第8欄“不含稅銷售額”計算公式調整為：第8欄=第7欄÷（1+征收率)第二部分、季度銷售額未超45萬但有開具增值稅專用發(fā)票。1、季度未超過45萬，全部開的增值稅專用發(fā)票。A公司為小規(guī)模納稅人，選擇1個季度為納稅期限。2021年2季度銷售貨物自行開具增值稅專用發(fā)票價稅合計40.4萬元。開的專票，自然不能免稅了。申報表填寫如下：減按1%征收率征收增值稅的銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》“應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應欄次，對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。2、季度未超過45萬，部分開的增值稅專用發(fā)票。B公司為小規(guī)模納稅人，選擇1個季度為納稅期限。2021年2季度銷售貨物自行開具增值稅專用發(fā)票價稅合計20.2萬元，開具增值稅普通發(fā)票20.2萬。申報表填寫如下：僅就專票的納稅，非專票部分享受小微免稅。3、如果你屬于差額納稅的小規(guī)模納稅人，只要差額扣除以后的季度銷售額不超過45萬元，仍然可以享受小微免稅優(yōu)惠，但是開的是專票不能免。C公司成都地區(qū)增值稅小規(guī)模納稅人，提供建筑服務，選擇1個季度為納稅期限。2021年2季度提供建筑服取得含稅收入50.4萬元，其中按政策規(guī)定可扣除金額10萬元，開具增值稅專用發(fā)票。申報表填寫如下：第三部分：季度銷售額超過45萬。1、季度銷售額超過45萬，全額均納稅，不管開的什么發(fā)票。D公司為小規(guī)模納稅人，選擇1個季度為納稅期限。2021年2季度銷售貨物，發(fā)票價稅合計50.5萬元。申報表填寫如下：2、季度銷售額超過45萬，均為免稅項目，開具免稅發(fā)票。E公司為小規(guī)模納稅人，選擇1個季度為納稅期限。2021年4季度免稅銷售額50萬。申報填寫如下：

5.新手不會填寫納稅申報表？詳細填寫方法+納稅申報模板

作為會計人員，納稅申報是每個月必不可少的事。特別是剛工作不久的會計人，納稅申報是你*個要解決的問題！但是，做好納稅申報可不簡單。7月申報期已經(jīng)開始，生怕自己數(shù)據(jù)填寫錯誤！一聽說，小編今兒和大家分享：*納稅申報表及填寫攻略，會計小伙伴們眼睛睜得老大了~下面，我們一起來往下看↓↓↓企業(yè)所得稅季度納稅申報表（A類）主表填寫說明：增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）填寫說明：增值稅減免稅申報明細表篇幅有限，想要領取完整噠下方//評論區(qū)//留言：想要，點擊小編頭像，私/我/回/復：申報，即/可/免/費/領/取關/注/微/信/公/眾/號/：輕/松/會/計/學/習/，學習更多會計知識

6.求助 國稅完稅證明是什么 是增值稅納稅申報表嗎？

是你繳稅的證明，用以記賬的憑證。與增值稅納稅申報表是截然不同的概念。增值稅納稅申報表，是在申報期內對你上一個月的收入以及稅款實現(xiàn)情況的一個申報過程。在申報表上通過各項銷項、進項、已交稅金等等項目的填寫，計算本期應納稅款的過程。（介紹的太口語化，不夠專業(yè)）

通過小編辛苦整理的相關知識：增值稅納稅申報表，相信對您有所幫助。