一、判斷題 　　1.與利率互換有所不同，貨幣互換的交易雙方同時面臨著利率風險和匯率風險。（? ） 　　答案：正確 　　解析：貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現(xiàn)金流交換。與利率互換有所不同，貨幣互換除了在合約期間交換各自的利息收入外，通常還需要在互換交易的期初和期末交換本金。貨幣之間的匯率由雙方事先確定，且該匯率在整個互換期間保持不變。因此，貨幣互換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。 　　2.商業(yè)銀行的銀行賬戶項目通常按市場價格計價。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的資產(chǎn)分類要求，商業(yè)銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可劃分為銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn)兩大類。交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。銀行賬戶中的項目則通常按歷史成本計價。 　　3.商業(yè)銀行采用高級計量法計算操作風險資本時，需要加強內(nèi)外部損失數(shù)據(jù)的收集。（? ） 　　答案：正確 　　解析：商業(yè)銀行采用高級計量法，應(yīng)當基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素建立操作風險計量模型。 　　4.通常，公司債券的違約風險越大，則信用等級就越低，投資人要求的回報率也越高。（? ） 　　答案：正確 　　解析：信用風險是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。信用風險越大，信用級別就越低，投資人要求的風險補償就越高。 　　5.商業(yè)銀行聲譽風險管理的核心在于有效管理信用、市場、操作、流動性等風險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風險因素。（? ） 　　答案：正確 　　解析：聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用。例如，內(nèi)部欺詐或違法行為可能同時造成操作風險、法律風險和聲譽風險損失。因此，聲譽風險識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風險因素。 　　6.商業(yè)銀行記入交易賬戶的頭寸，其交易目的在交易之初就應(yīng)當被確定，并且應(yīng)當根據(jù)實際需要定期進行調(diào)整。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：商業(yè)銀行記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當滿足的基本要求包括具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改。 　　7.商業(yè)銀行的交易對手信用評級下降但仍在履行合同義務(wù)，可認為不存在信用風險。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。當債務(wù)人或交易對手的履約能力不足即信用質(zhì)量下降時，市場上相關(guān)資產(chǎn)的價格也會隨之降低，因此導致信用風險損失。 　　8.商業(yè)銀行保持適度的流動性有助于維持盈利性與安全性之間的良好平衡。（? ） 　　答案：正確 　　解析：風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。保持適當?shù)牧鲃有?，可以減少頭寸不足帶來的風險，維持盈利性和安全性之間的平衡。 　　9.違約概率就是違約頻率，是商業(yè)銀行客戶信用風險事前分析的一項重要內(nèi)容。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內(nèi)容。 　　10.商業(yè)銀行的市場風險限額管理是一個管理體系，包括授權(quán)、風險限額、止損限額、交易限額等內(nèi)容。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：商業(yè)銀行的市場風險限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。市場風險限額管理體系主要包括交易組合定義、限額結(jié)構(gòu)和限額指標設(shè)定與審批、限額監(jiān)控與報告、限額調(diào)整、超限額管理等。 金考網(wǎng)全力推出各科全真模考沖刺題供大家練習。希望對大家知識的鞏固有一定的幫助。如果您還想做更多習題可以去金考網(wǎng)在線題庫體驗一下哦！ 　　二、單選題 　　1.下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗證的表述中，正確的是（? ）。 　　A．驗證工作應(yīng)隨著銀行風險管理手段的改進和經(jīng)營環(huán)境的變化而調(diào)整 　　B．驗證主要由監(jiān)管當局負責 　　C．驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性 　　D．各家銀行所采用的驗證方法應(yīng)當統(tǒng)一 　　答案：A 　　解析：B項，驗證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當局衡量銀行內(nèi)部評級體系是否符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法要求的重要方式；C項，內(nèi)部評級體系的驗證應(yīng)評估內(nèi)部評級和風險參數(shù)量化的準確性、穩(wěn)定性和審慎性；D項，銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風險參數(shù)量化的特點，采取基準測試、返回檢驗等不同的驗證方法。 　　2.一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預(yù)計1個月后收到1000萬美元的貨款，當前匯率為1美元＝110日元。商業(yè)銀行的研究*預(yù)計1個月后日元可能會升值到1美元＝100日元，因此建議該日本出口商（? ），以對沖市場風險。 　　A．在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸 　　B．在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸 　　C．在110價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸 　　D．在110價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸 　　答案：D 　　解析：若該日本出口商在110價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸，1個月后，如果日元匯率確如預(yù)測升值到1美元＝100日元甚至更高，則通過期貨交易可以減少匯率風險造成的損失；如果1個月后，日元匯率不升反降，則可以利用因美元升值而獲取的日元賬面收益抵補賣出美元期貨合約造成的損失，將匯率風險控制在一定范圍之內(nèi)。 　　3.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應(yīng)的操作風險成因?qū)儆冢? ）類別。 　　A．內(nèi)部流程 　　B．外部事件 　　C．人員因素 　　D．系統(tǒng)缺陷 　　答案：A 　　解析：內(nèi)部流程因素引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。 　　4.商業(yè)銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需要的（? ）的成本。 　　A．監(jiān)管資本 　　B．注冊資本 　　C．經(jīng)濟資本 　　D．會計資本 　　答案：C 　　解析：資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東*資本回報率的乘積。 　　5.假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項長期資金缺口問題，下列可行的是（? ）。 　　A．發(fā)行銀行債券 　　B．向人民銀行再貼現(xiàn) 　　C．拆入資金 　　D．用自有債券進行回購 　　答案：A 　　解析：BC兩項，屬于滿足短期資金需求的方法；D項，用自有債券進行回購會增大資金的安全性風險。 　　6.既能衡量商業(yè)銀行盈利水平，同時也考慮了商業(yè)銀行所承擔風險水平的指標是（? ）。 　　A．核心資本充足率（CAR） 　　B．資產(chǎn)收益率（RQA） 　　C．經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC） 　　D．股本收益率（ROE） 　　答案：C 　　解析：采用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法（RAPM）來綜合考量商業(yè)銀行的盈利能力和風險水平，已經(jīng)成為國際先進銀行的通行做法。在經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC）。 　　7.在商業(yè)銀行的風險文化中，對員工的行為具有更直接和長效影響力的是（? ）。 　　A．風險管理知識 　　B．風險管理制度 　　C．風險管理理念 　　D．業(yè)績考核方法 　　答案：C 　　解析：風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和*層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。 　　8.某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴大生產(chǎn)，擬請附近一家聲譽卓著的公立幼兒園為其擔保，該幼兒園（? ）。 　　A．有資格提供擔保 　　B．如有足夠資金可以提供擔保 　　C．無資格提供擔保 　　D．經(jīng)銀行同意即可提供擔保 　　答案：C 　　解析：具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。*機關(guān)（除經(jīng)國務(wù)院批準），學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能*，均不得作為保證人。 　　9.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應(yīng)當包括（? ）兩個維度。 　　A．內(nèi)部評級和外部評級 　　B．客戶評級和監(jiān)管分析 　　C．客戶評級和債項評級 　　D．分行評級和總行評級 　　答案：C 　　解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度：*維度（客戶評級）必須針對客戶的違約風險；第二維度（債項評級）必須反映交易本身特定的風險要素。 　　10.商業(yè)銀行可以采取以下哪項措施進行操作風險緩釋？（? ） 　　A．放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新 　　B．外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務(wù) 　　C．實行差錯率考核 　　D．改變市場定位 　　答案：B 　　解析：火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風險商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風險轉(zhuǎn)移或緩釋。AD兩項是可規(guī)避的操作風險的應(yīng)對措施；C項是可降低的操作風險的應(yīng)對措施。 金考網(wǎng)全力推出各科全真?？紱_刺題供大家練習。希望對大家知識的鞏固有一定的幫助。如果您還想做更多習題可以去金考網(wǎng)在線題庫體驗一下哦！ 　　三、多選題 　　1.商業(yè)銀行通?？梢圆捎孟铝心男┦侄喂芾硇庞蔑L險？（? ） 　　A．加強貸后管理 　　B．資產(chǎn)證券化及信用衍生產(chǎn)品 　　C．限額管理 　　D．加強信貸審批 　　E．配置經(jīng)濟資本 　　答案：A|B|C|D 　　解析：信用風險控制的手段包括限額管理、信用風險緩釋、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制、資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品。信貸業(yè)務(wù)流程涉及很多重要環(huán)節(jié)，主要包括授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批以及貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組中與信用風險管理密切相關(guān)的關(guān)鍵流程/環(huán)節(jié)，貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組都屬于貸后管理的內(nèi)容。 　　2.國內(nèi)的一家煉油企業(yè)需要在年底購買10萬噸原油，但國際市場上原油價格波動很大，為規(guī)避原油價格上漲給企業(yè)帶來的成本上漲壓力，該煉油企業(yè)可以購買（? ）來有效控制原油成本。 　　A．原油期貨 　　B．買方期權(quán) 　　C．遠期合同 　　D．賣方期權(quán) 　　E．互換合同 　　答案：A|B 　　解析：期貨是在場內(nèi)（交易所）進行交易的標準化遠期合約，包括金融期貨和商品期貨等交易品種。遠期通常包括遠期外匯交易和遠期利率合約。期權(quán)賦予其持有者擁有在將來某個時段內(nèi)以確定價格購買或出售標的資產(chǎn)的權(quán)利而非義務(wù)。購買買方期權(quán)可以擁有以約定的價格向期權(quán)的賣方買入約定數(shù)量的標的資產(chǎn)的權(quán)利，規(guī)避價格上漲壓力。互換是指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)相互交換一系列現(xiàn)金流的合約。 　　3.流動性是指商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)和增加資產(chǎn)的能力，其基本因素包括（? ）。 　　A．業(yè)務(wù)種類 　　B．成本 　　C．時間 　　D．經(jīng)風險調(diào)整的收益率 　　E．資金數(shù)量 　　答案：B|C|E 　　解析：商業(yè)銀行的流動性是衡量商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數(shù)量。 　　4.已知某企業(yè)集團在A、B、C公司的表決股份分別為35%、55%、20%。2011年，A公司向L銀行申請一筆1億元的貸款，由B公司擔保；B公司向L銀行申請一筆2億元的貸款，由C公司擔保；C公司向L銀行申請一筆3億元的貸款，由該企業(yè)集團擔保，則下列分析恰當?shù)氖牵? ）。 　　A．A、B、C公司之間構(gòu)成連環(huán)擔保 　　B．銀行L需要特別關(guān)注該企業(yè)集團所提供財務(wù)報表的真實性 　　C．銀行L應(yīng)根據(jù)A、B、C三家公司自身風險狀況分別授信 　　D．該企業(yè)集團對A、B、C三家公司均形成控制關(guān)系 　　E．銀行L對A、B、C三家公司的貸款容易出現(xiàn)擔保不足狀態(tài) 　　答案：A|B|E 　　解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：①內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。 　　5.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理狀況的措施包括（? ）。 　　A．及時處理投訴和批評 　　B．制定危機管理應(yīng)急計劃 　　C．對所有個別風險一視同仁、集中處理 　　D．增加對客戶、公眾的透明度 　　E．與媒體保持良好接觸 　　答案：A|B|D|E 　　解析：聲譽風險管理的具體做法有：①強化聲譽風險管理培訓；②確保實現(xiàn)承諾；③確保及時處理投訴和批評；④盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致；⑤增強對客戶/公眾的透明度；⑥將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和經(jīng)營目標結(jié)合起來；⑦保持與媒體的良好接觸；⑧制定危機管理規(guī)劃。 　　6.商業(yè)銀行對記入交易賬戶的頭寸必須具有明確的頭寸管理政策和程序，主要包括（? ）。 　　A．交易頭寸應(yīng)按照公允價值計價 　　B．將交易頭寸的情況定期報告給高級管理層 　　C．交易和限額管理政策/程序 　　D．密切關(guān)注交易規(guī)模等市場狀況 　　E．評估市場變量的質(zhì)量和可獲得性 　　答案：B|C|D|E 　　解析：記入交易賬戶的頭寸應(yīng)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：①設(shè)置頭寸限額并進行監(jiān)控；②交易員可以在批準的限額內(nèi)，按照批準的交易政策和程序管理頭寸；③交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場價值計價；④按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層；⑤根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控。同時，還要評估市場變量的質(zhì)量和可獲得性、市場交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等。 　　7.下述商業(yè)銀行常見的風險管理策略中，屬于風險轉(zhuǎn)移的有（? ）。 　　A．對信用、市場、操作風險分別配置相應(yīng)的經(jīng)濟資本 　　B．對風險較高的客戶實行貸款利率上浮 　　C．為營業(yè)場所購買財產(chǎn)保險 　　D．將貸款資產(chǎn)證券化后出售 　　E．要求借款人提供第三方擔保 　　答案：C|D|E 　　解析：風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。A項屬于風險規(guī)避；B項屬于風險補償；CDE三項屬于風險轉(zhuǎn)移。 　　8.商業(yè)銀行為了避免信貸資產(chǎn)在某些地區(qū)、行業(yè)和客戶群過度集中，可以采取（? ）等方法，控制信用風險。 　　A．信用衍生產(chǎn)品 　　B．限額管理 　　C．資產(chǎn)證券化 　　D．資產(chǎn)組合管理 　　E．統(tǒng)一授信管理 　　答案：A|B|C|D|E 　　解析：為了避免各類風險在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理、資產(chǎn)證券化以及信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的技術(shù)和方法來降低各類風險。同時，商業(yè)銀行風險管理越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型來識別、計量、監(jiān)測和控制風險，增強風險管理的客觀性和科學性。同時在管理信用風險的時候也用到限額管理的方法，來降低信貸集中度。 　　9.商業(yè)銀行風險計量模型應(yīng)當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況，模型開發(fā)應(yīng)做到（? ）。 　　A．考慮不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度 　　B．采用商業(yè)銀行真實、準確、充足的數(shù)據(jù) 　　C．根據(jù)需要對模型進行驗證和必要的修正 　　D．應(yīng)用盡可能復(fù)雜的建模方法和高深的數(shù)理知識 　　E．選擇合理的假設(shè)前提和參數(shù) 　　答案：A|B|C|E 　　解析：商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風險選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，盡可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。同時，商業(yè)銀行應(yīng)當充分認識到不同風險計量方法的優(yōu)勢和局限性，適時采用敏感性分析、壓力測試、情景分析等方法作為補充。D項，模型選擇并不是越復(fù)雜越高深越好，復(fù)雜的模型可能面臨模型風險。 　　10.商業(yè)銀行在建立和完善市場風險管理體系的實踐過程中，應(yīng)當確保（? ）。 　　A．市場風險管理人員掌握所需的風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法/技術(shù) 　　B．市場交易*的前臺交易和后臺管理職能嚴格分離 　　C．各職能*具有明確的職責分工 　　D．市場風險管理*與承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營*保持相對獨立 　　E．市場風險管理人員充分了解本行與市場風險有關(guān)的業(yè)務(wù)以及所承擔的市場風險 　　答案：A|B|C|D|E 　　解析：商業(yè)銀行市場風險管理總體要求包括六個方面。其中，①董事會和高管層應(yīng)當確保在合理的市場風險水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)營，使其所承擔的市場風險水平與其市場風險管理能力和資本實力相匹配；②董事會和高管層對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險；③負責市場風險管理的*應(yīng)當職責明確，與承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營*保持相對獨立；④不同的商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)自身特點和需求設(shè)計恰當?shù)娘L險管理組織框架，并明確劃分職責。